Excel pentru contabili, cu ChatGPT - verificari si reconcilieri rapide

Cuprinsul lucrarii Excel pentru contabili, cu ChatGPT - verificari si reconcilieri rapide

01 ChatGPT, Excel si controlul inchiderii lunare
Unde apar diferentele, ce identifica AI si unde intervine concluzia profesionala.

1.1. Unde apar diferentele inainte de inchidere
1.2. Ce poate identifica ChatGPT intr-un registru Excel
1.3. Ce nu poate fi stabilit numai pe baza fisierului
1.4. Rolul ChatGPT, al Excelului si al contabilului
1.5. De la constatare la concluzia profesionala

02 Pregatirea fisierelor si formularea cererii
Copia de lucru, sursele de date, totalurile de control si instructiunile adresate ChatGPT.

2.1. Fisierul original si copia de lucru
2.2. Inventarierea foilor si a surselor de date
2.3. Perioada, numarul de pozitii si totalurile de control
2.4. Delimitarea datelor necesare analizei
2.5. Obiectivul, regulile si limitele analizei
2.6. Forma rezultatului si promptul complet

03 Diagnosticarea datelor inainte de inchidere
Date lipsa, duplicate, formule intrerupte, formate neuniforme si informatii ascunse.

3.1. Date lipsa, duplicate si formate neuniforme
3.2. Denumiri, coduri si date calendaristice necorelate
3.3. Formule intrerupte si valori introduse manual
3.4. Randuri, filtre si foi care pot ascunde informatii
3.5. Continuitatea si completitudinea documentelor
3.6. Raportul initial de diagnostic

04 Reconcilierea evidentelor contabile
Facturi, plati, incasari, avansuri, solduri si pozitii care nu se pot asocia cu certitudine.

4.1. Operatiunile bancare si documentele justificative
4.2. Furnizori: facturi, plati, avansuri si solduri
4.3. Clienti: facturi, incasari si pozitii restante
4.4. Plati si incasari fara corespondent identificat
4.5. Evidenta analitica si soldurile din balanta
4.6. Pozitii confirmate, probabile, ambigue si nereconciliate
4.7. Raportul de reconciliere

05 Verificari pe principalele zone ale inchiderii
Achizitii si vanzari, TVA, stocuri, imobilizari, salarii, venituri si cheltuieli.

5.1. Achizitii si vanzari: omisiuni, dubluri si continuitate
5.2. TVA: confruntarea contabilitatii cu jurnalele
5.3. Stocuri: intrari, iesiri si diferente de verificat
5.4. Imobilizari: intrari, iesiri si amortizare
5.5. Salarii, obligatii si provizioane
5.6. Venituri si cheltuieli: rulaje si variatii lunare

06 Compararea balantelor si analiza soldurilor
Variatii intre luni, conturi fara rulaj, solduri vechi sau neobisnuite si pozitii care necesita clarificare.

6.1. Pregatirea perioadelor comparate
6.2. Conturi noi si conturi fara rulaj
6.3. Variatii semnificative intre luni
6.4. Schimbarea sensului soldului
6.5. Solduri vechi sau neobisnuite
6.6. Explicatiile si documentele care trebuie solicitate
6.7. Lista pozitiilor care necesita verificare

07 Construirea dosarului de inchidere
Documente lipsa, diferente ramase deschise, responsabili, termene, raport de exceptii si lista de control.

7.1. Centralizarea documentelor lipsa
7.2. Diferentele si pozitiile ramase deschise
7.3. Responsabilii, termenele si stadiul clarificarilor
7.4. Raportul de exceptii
7.5. Lista de control pentru inchiderea lunara
7.6. Sinteza pentru coordonator sau administrator

08 Controlul rezultatului si reutilizarea metodei
Verificarea totalurilor, formulelor si asocierilor, versiunile fisierului si pregatirea pentru lunile urmatoare.

8.1. Verificarea independenta a totalurilor
8.2. Controlul formulelor si al asocierilor propuse
8.3. Trasabilitatea modificarilor si versiunile fisierului
8.4. Ce poate fi confirmat si ce ramane de analizat
8.5. Adaptarea fisierelor pentru lunile urmatoare

+ 8 anexe practice: prompturi, modele de diagnostic, reconciliere, comparare a balantelor, raport de exceptii si lista de control pentru inchidere.